Simuler vos frais kilométrique
Calculer vos frais kilométrique à partir de votre véhicule et de votre distance kilométrique
Barème kilométriques 2024
Je simule mes frais kilométriques
Le simulateur de frais kilométriques et ses objectifs
Les frais kilométriques, se rapportent aux déplacements professionnels effectués par la personne portée dans le cadre de ses missions. C'est-à-dire, si un professionnel en portage doit se déplacer pour rencontrer un client, assister à une formation ou à un événement professionnel, les kilomètres parcourus peuvent donner lieu à des frais kilométriques.
Un simulateur de frais kilométriques en portage salarial présente plusieurs avantages pour les personnes portées et les clients potentiels. Au-delà d’une meilleure visibilité et d’une gestion des frais de déplacement, il répond à plusieurs objectifs.
- Gain de temps : Le simulateur automatise le processus de calcul avec les tableaux de barèmes kilométriques. Cela réduit ainsi le risque d'erreurs.
- Transparence : Les personnes portées peuvent montrer à leurs clients comment les frais sont calculés. Cela renforce la confiance et la transparence entre les parties.
- Déterminable : Si une personne portée hésite entre plusieurs missions ou clients potentiels, le coût des déplacements peut être un facteur déterminant.
- Optimisation : Connaître précisément ses frais kilométriques peut permettre à la personne portée d'optimiser sa situation fiscale. En fonction de la réglementation du pays, ces frais peuvent en effet être déductibles et réduire sa base imposable.
Comment calculer les frais kilométriques ?
Le calcul des frais kilométriques est basé sur un barème kilométrique qui prend en compte le type de véhicule, sa puissance fiscale, et le nombre de kilomètres parcourus pour des raisons professionnelles, ce qui nous donne le taux kilométrique. Les démarches à suivre sont les suivantes.
Il vous faudra tout d’abord identifier la puissance fiscale de votre véhicule : Sur votre carte grise, recherchez la puissance fiscale (exprimée en CV). Puis enregistré le nombre de kilomètres parcourus pour des raisons professionnelles au cours de l'année ou de la période concernée. Multipliez le nombre de kilomètres parcourus par le montant indiqué dans le barème pour votre puissance fiscale et la plage de kilométrage concernée.
Le barème kilométrique est publié chaque année par l'administration fiscale. Ce barème indique, pour chaque plage de kilométrage et pour chaque puissance fiscale, un montant en euros par kilomètre. Il vous restera à multiplier le nombre de kilomètres parcourus par le montant indiqué dans le barème pour votre puissance fiscale et la plage de kilométrage concernée.
Exemple
Imaginons que vous ayez une voiture de 5 CV et que vous ayez parcouru 10 000 km pour des raisons professionnelles en une année. Supposons que le barème kilométrique pour une voiture de 5 CV soit de 0,357 €/km (voir barème frais kilométrique).
- Frais kilométriques = (0.357 x 10 000) + 1 395 = 4 965 €
Ainsi, vous pourriez potentiellement déduire 4 965 € de frais professionnels liés à vos déplacements en voiture pour cette année.
Il est important de noter que des conditions spécifiques peuvent s'appliquer (par exemple, certaines limites de distance, des règles sur la justification des déplacements, etc.).
Frais kilométrique vélo
L'indemnité kilométrique pour l'utilisation du vélo vise à compenser les frais des salariés se déplaçant à vélo entre leur domicile et leur lieu de travail. Le montant varie selon les pays; par exemple, en France, il était de 0,25 €/km.
L'employeur doit choisir de proposer cette indemnité, qui peut être exonérée d'impôts jusqu'à un certain plafond. L'objectif est d'encourager les déplacements écologiques et de réduire les émissions de gaz à effet de serre. La tenue d'un registre des déplacements peut être nécessaire pour justifier l'indemnité.
Frais kilométrique voiture électrique
Concernant les frais kilométriques, certains ajustements peuvent être appliqués pour les véhicules électriques.
L'administration fiscale française a introduit un barème kilométrique spécifique pour les voitures électriques qui ne rejettent pas de CO2. Ce barème prend en compte le coût d'utilisation généralement inférieur d'une voiture électrique (voir barème frais kilométriques véhicules électriques)
Tout comme pour les véhicules thermiques, vous devriez noter le nombre de kilomètres parcourus pour des raisons professionnelles pendant l'année. Ensuite, ce nombre est multiplié par le taux indiqué dans le barème électrique pour obtenir le montant des frais kilométriques. Il est important de conserver tous les justificatifs liés à l'utilisation professionnelle du véhicule : détails des déplacements, factures de recharge, etc.
Autres avantages :
En plus du barème kilométrique, d'autres incitatifs fiscaux ou subventions peuvent être offerts pour l'achat ou l'utilisation de voitures électriques. Par exemple, des crédits d'impôt, des primes à la conversion, des réductions de taxes, etc.
Les frais associés à la recharge de la voiture (électricité) peuvent également être pris en compte dans certains cas, en particulier si la recharge est effectuée hors du domicile et engendre un coût supplémentaire.
Frais kilométrique 2 véhicules
Si vous utilisez deux véhicules différents pour des déplacements professionnels, le calcul des frais kilométriques doit être effectué séparément pour chaque véhicule, en tenant compte des spécificités de chacun.
Effectuez le calcul pour chaque véhicule et additionnez les montants pour obtenir vos frais kilométriques totaux.
Exemple
Supposons que vous ayez une voiture essence de 6 CV pour laquelle vous avez parcouru 5 000 km, et une voiture électrique de 3 CV pour laquelle vous avez parcouru 3 000 km. Imaginons que le barème pour la voiture essence soit de 0,665 €/km et pour la voiture électrique de 0,634 €/km.
- Frais pour la voiture essence : 5 000 km x 0,665 €/km = 3 325 €
- Frais pour la voiture électrique : 3 000 km x 0,634 €/km = 1 902 €
- Frais kilométriques totaux = 3 325 € + 1 902 € = 5 227 €
Il est essentiel de conserver tous les justificatifs liés à vos déplacements professionnels et de vous assurer que le double usage de deux véhicules pour des raisons professionnelles est bien accepté par votre administration fiscale.
Quel est le barème pour les frais kilométriques ?
Le barème des frais kilométriques varie selon les pays, et, dans certains pays comme la France, il est régulièrement mis à jour par l'administration fiscale. Ce barème dépend généralement de la puissance fiscale du véhicule, du type de carburant, et parfois de la motorisation (essence, diesel, électrique, hybride...). Voici les barèmes 2024 mis à jour.
Barème 2024 pour les véhicules thermiques
| CV fiscaux | < 5 000 km | 5 001 - 20 000 km | > 20 000 km |
|---|---|---|---|
| 3 CV et moins | 0.529 € x d | (0.316 € x d) + 1 065 | 0.370 € x d |
| 4 CV | 0.606 € x d | (0.340 € x d) + 1 330 | 0.407 € x d |
| 5 CV | 0.636 € x d | (0.357 € x d) + 1 395 | 0.427 € x d |
| 6 CV | 0.665 € x d | (0.374 € x d) + 1 457 | 0.447 € x d |
| 7 CV et + | 0.697 € x d | (0.394 € x d) + 1 435 | 0.470 € x d |
Barème 2024 pour les véhicules électriques
| CV fiscaux | < 5 000 km | 5 001 - 20 000 km | > 20 000 km |
|---|---|---|---|
| 3 CV et moins | 0.634 € x d | (0.379 € x d) + 1 273 | 0.442 € x d |
| 4 CV | 0.727 € x d | (0.408 € x d) + 1 596 | 0.489 € x d |
| 5 CV | 0.763 € x d | (0.472 € x d) + 1 669 | 0.512 € x d |
| 6 CV | 0.798 € x d | (0.448 € x d) + 1 748 | 0.537 € x d |
| 7 CV et + | 0.836 € x d | (0.472 € x d) + 1 814 | 0.564 € x d |
Barème 2024 pour les motocyclettes
| CV fiscaux | < 3 000 km | 3 001 - 6 000 km | > 6 000 km |
|---|---|---|---|
| 1 - 2 CV | 0.395 € x d | (0.099 € x d)+891 | 0.248 € x d |
| 3 - 5 CV | 0.468 € x d | (0.082 € x d) + 1 158 | 0.275 € x d |
| 5 et + | 0.606 € x d | (0.079 € x d) + 1 583 | 0.343 € x d |
Barème 2024 pour les vélos
| Type de vélo | illimité en km |
|---|---|
| Tous les types de vélo | 0.25 € x d |
Pourquoi déclarer ses frais kilométrique ?
Déclarer ses frais kilométriques en portage salarial est une démarche qui présente plusieurs avantages, surtout sur le plan fiscal. Voici pourquoi cette déclaration est essentielle :
- Réduction de l'assiette imposable : Les frais kilométriques sont des dépenses engagées par le salarié porté dans le cadre de sa mission professionnelle. En les déclarant, ils viennent en déduction de votre revenu imposable, ce qui réduit l'assiette sur laquelle les impôts seront calculés.
- Conformité avec la réglementation : Les administrations fiscales, comme impôts gouv en France, mettent à disposition des barèmes kilométriques pour permettre aux travailleurs de calculer leurs frais de manière réglementée. En respectant ces barèmes et en déclarant correctement ses frais, le salarié porté se conforme aux attentes de l'administration.
- Justification en cas de contrôle : La déclaration des frais kilométriques doit toujours être accompagnée de justificatifs. Justifier ses frais kilométriques permet de prouver à l'administration fiscale, en cas de contrôle, que les déplacements ont bien été effectués et que les montants déclarés sont exacts. Le non-respect de cette règle peut entraîner des redressements.
- Optimisation fiscale : En plus de la réduction de l'assiette imposable, déclarer ses frais permet de s'assurer que l'on profite de tous les avantages fiscaux disponibles. C'est une manière d'optimiser sa situation fiscale tout en restant dans le cadre légal.
En conclusion, déclarer les frais kilométriques en portage salarial est non seulement une obligation légale mais aussi une opportunité d'optimiser sa situation fiscale. Il est essentiel de le faire en respectant les barèmes et directives fournies par des entités comme "impôts gouv" et de toujours conserver les justificatifs nécessaires pour prouver la réalité des déplacements en cas de contrôle.
Pour obtenir le remboursement, la personne portée doit fournir une sorte de justificatif, comme un carnet de bord détaillé, indiquant les déplacements, les dates, les raisons, etc. Chez Human portage, ces frais kilométriques sont déduits du chiffre d'affaires de la personne portée avant le calcul de sa rémunération, ce qui réduit de fait les cotisations sociales et la base imposable.
Déduction frais kilométriques
Pour obtenir le remboursement, la personne portée doit fournir une sorte de justificatif, comme un carnet de bord détaillé, indiquant les déplacements, les dates, les raisons, etc. Chez Human portage, ces frais kilométriques sont déduits du chiffre d'affaires de la personne portée avant le calcul de sa rémunération, ce qui réduit de fait les cotisations sociales et la base imposable.
Outre le remboursement des frais kilométriques, le salarié porté peut aussi avoir droit à d'autres indemnités liées à ses missions professionnelles (frais de repas, hébergement, etc.). Il est essentiel de distinguer ces différentes indemnités et de bien les déclarer pour optimiser sa situation financière et fiscale.
En résumé, la déduction des frais kilométriques en portage salarial permet aux salariés portés de récupérer une partie des coûts engendrés par leurs déplacements professionnels. En respectant les barèmes officiels et en fournissant les justificatifs nécessaires, ils peuvent bénéficier de remboursements et d'optimisations fiscales. Ces aspects renforcent l'attractivité du portage salarial pour de nombreux professionnels indépendants.