Retrouvez tous nos conseils pour un freelance souhaitant optimiser ses charges sociales et fiscales.
Dans un premier temps, le portage salarial est une solution flexible et sécurisée pour les travailleurs indépendants souhaitant bénéficier des avantages du statut de salarié. Toutefois, il est essentiel de bien comprendre la gestion des charges sociales, cotisations patronales, et fiscales pour maximiser ses revenus nets. Effectivement, en 2025, des évolutions législatives viennent impacter ces aspects, ce qui pousse les consultants en portage salarial à se poser une question clé : comment optimiser ses cotisations sociales et ses impôts de manière légale tout en tirant le meilleur parti de son activité professionnelle et de son contrat de prestation ?
Dans cet article, nous vous présentons des techniques et bonnes pratiques pour gérer vos charges efficacement en portage salarial et maximiser vos revenus nets, tout en bénéficiant d’une couverture complète au sein d’un régime général.
Quelles charges sociales et fiscales en portage salarial ?
Pour commencer, en portage salarial, votre salaire brut est soumis à des cotisations sociales similaires à celles d’un salarié. À savoir que cela inclut les charges salariales, patronales, la CSG/CRDS, la prévoyance, l’assurance chômage, la retraite complémentaire et la responsabilité civile professionnelle.
Les entreprises de portage salarial, gèrent pour le consultant ou la consultante les tâches administratives, la facturation, le contrat de travail, le compte d’activité, et la relation tripartite liant la société, le consultant porté et l’entreprise cliente.
En effet, ce modèle hybride offre la flexibilité du travailleur indépendant tout en assurant la sécurité du salariat traditionnel. Les consultants bénéficient aussi de congés payés, d’un bulletin de salaire, et d’un accès aux allocations chômage via Pôle emploi, comme tout salarié de la société de portage.
Astuces pour optimiser vos charges sociales et fiscales en 2024
Déduisez les bons frais professionnels
Ensuite, l’un des moyens les plus efficaces pour optimiser sa rémunération nette est la déduction des frais professionnels. En tant que salarié porté, vous pouvez déduire des frais liés à votre activité :
- frais de déplacement (train, avion, hôtels)
- abonnements télécoms et logiciels professionnels
- frais de repas professionnels
- formations ou certifications
Autrement dit, ces frais viennent réduire votre chiffre d’affaires, ce qui impacte positivement votre revenu net et vos prélèvements sociaux. Donc, ils doivent toutefois être justifiés auprès de votre société de portage, dans le respect du cadre légal.
Maîtrisez votre fiscalité grâce aux bons outils
En effet, grâce au simulateur de salaire, vous pouvez estimer vos revenus après frais de gestion, cotisations sociales, cotisations salariales, charges patronales, et impôt sur le revenu. Ce calculateur est essentiel pour adapter votre TJM et éviter de dépasser les tranches fiscales élevées. Il vous donnera donc plus de visibilité pour optimiser vos charges.
Cumulez intelligemment vos activités
Il est possible de cumuler un emploi salarié avec le portage salarial sous certaines conditions. Cela vous permet de diversifier vos revenus, de conserver certains avantages sociaux liés au contrat de travail initial, et d’augmenter votre pouvoir d’achat.
Néanmoins, attention cependant à ne pas dépasser les seuils d’heures ou de revenus mensuels autorisés par la convention collective, le code du travail, ou les dispositions contractuelles spécifiques.
Utilisez les dispositifs d’épargne professionnelle
Dans un second temps, les dispositifs comme le Plan Épargne Retraite (PER), l’épargne salariale ou les contrats Madelin permettent de déduire des cotisations tout en constituant une épargne à long terme. Cette stratégie est particulièrement avantageuse pour les consultants en portage qui souhaitent sécuriser leur avenir tout en réduisant leur base imposable.
Anticipez les évolutions réglementaires et adaptez votre stratégie
En 2024, des changements sur les taux de contribution peuvent impacter la gestion administrative, les montants de vos frais de portage ou encore les conditions de recours au portage pour certaines missions freelance.
Donc, renseignez-vous régulièrement auprès de votre société de portage ou via notre guide du portage salarial. Une mise à jour de votre contrat de consultant ou de votre contrat commercial peut être nécessaire en fonction de votre secteur d’activité, du cadre de vos missions ou des pratiques salariales adoptées.
Faites-vous accompagner pour optimiser chaque mois
Votre interlocuteur RH ou gestionnaire de compte chez Human Portage vous accompagne sur l’ensemble des démarches administratives, la mise en place de votre fiche de paie, le calcul de vos indemnités, les frais de gestion, les charges sociales, les droits salariaux, ainsi que l’édition de vos bulletins de paie.
Notre modèle de portage financier repose sur une structure de rémunération claire et légale, permettant de verser chaque mois un salaire mensuel stable tout en respectant vos obligations sociales.
Avantages concrets d’une bonne optimisation en portage salarial
Optimiser vos cotisations et impôts, c’est aussi :
- avoir une meilleure rémunération nette à chaque mission
- éviter la surcotisation ou les prélèvements abusifs
- conserver votre éligibilité à l’assurance chômage
- maintenir votre niveau de protection sociale
- mieux planifier vos congés, temps plein ou périodes d’inactivité
- profiter d’une relation contractuelle transparente avec votre société de portage et vos entreprises clientes
Conclusion
Le portage salarial offre aux travailleurs indépendants une alternative avantageuse à la micro entreprise ou à l’auto-entreprise, grâce à un cadre juridique sécurisé, un contrat de travail, un accès aux droits sociaux, et une gestion simplifiée.
Pour tirer pleinement profit de ce statut et de ses avantages salariaux, il est essentiel de bien gérer ses cotisations sociales, de suivre ses prélèvements, d’utiliser les bons dispositifs d’épargne et de prévoir les évolutions fiscales. C’est la clé pour optimiser ses charges.
Vous souhaitez aller plus loin ? Contactez Human Portage pour une étude personnalisée de votre compte d’activité, une simulation de votre salaire brut ou une revue complète de vos bulletins de paie.
Avec Human Portage, exercer une activité indépendante dans un cadre légal devient simple, fluide et avantageux.
